Loading...

Blog

GIEŁDA - MATERIAŁY EDUKACYJNE
Home / Blog

Podatek od zysków kapitałowych

Dom maklerski nie odprowadza podatków dla swoich Klientów. Zyski z inwestycji księgowane są w całości na koncie inwestora i to do obowiązków inwestora należy rozliczenie się z podatków ze swoim urzędem skarbowym.

 

Podatek od zysków kapitałowych

 

Podatek od zysków kapitałowych, potocznie nazywany podatkiem Belki, jest rodzajem zryczałtowanego podatku dochodowego od osób fizycznych. Stawka wynosząca obecnie 19%, pobierana jest od wszystkich dochodów kapitałowych, czyli od zysków z akcji, funduszy, pochodnych instrumentów finansowych, obligacji oraz lokat bankowych.

Inwestor giełdowy samodzielnie płaci podatki

Dom maklerski nie odprowadza podatków od zysków kapitaowych dla swoich Klientów, czyli nie pobiera zaliczki na poczet podatków. Zyski z inwestycji na giełdach księgowane są w całości na koncie inwestora i to do obowiązków inwestora należy rozliczenie się z podatków ze swoim urzędem skarbowym. Swoim urzędem skarbowym , czyli z urzędem skarbowym w kraju gdzie inwestor posiada centrum swoich interesów życiowych.

Podatek od zagranicznych zysków kapitałowych

W DIF Broker nie dajemy dostepu do polskiej giełdy, ale dajemy dostep do inwestowania na wszystkich głównych giełdach świata. Ważna tutaj jest kwestia, iż nie ma znaczenia czy zyski kapitałowe zostały osiągnięte na giełdzie amerykańskiej , czy na giełdzie niemieckiej, podatek powinien być zapłacony w urzędzie skarbowym, gdzie inwestor posiada centrum swoich interesów życiowych.

Podatek tylko od zamknietych inwestycji

Podatek jest należny tylko od zysków z zamkniętych już inwestycji kapitałowych. Czyli, jeśli inwestor posiada otwarte pozycje, które wykazują zyski w akcjach, funduszach ETF lub instrumentach pochodnych, ale pozycje nie zostały jeszcze zamkniete, tym samym nie powstaje obowiązek podatkowy.

Na giełdzie czasami mają miejsce wydarzenia korporacyjne typu połączenie akcji, czy podział akcji. Wtedy broker przeprowadza techniczną zamianę akcji, zamykając jedną pozycję i otwierając nową. Lecz operacje takie nie pociągają za sobą księgowania i tym samym nie są brane pod uwagę przy rozliczeniach podatkowych.

Podatek od zysków i strat – optymalizacja

Sprawdź jak zoptymalizować podatek od zysków oglądając nasze wideo na YouTube tutaj

Roczne rozliczenie zysków i strat

Logując się na platformie inwestycyjnej DIF Broker, inwestor ma cały szereg szczegółowych raportów, za dowolny okres. Lecz do celów rozliczenia się z urzędem skarbowym, korzystniej jest poczekać, aż DIF wyśle stosowne rozliczenie roczne.

DIF Broker do końca lutego, wysyła na emial do swoich Klientów, roczne rozliczenie zysków i strat, które jest podstawą rozliczenia z urzędem skarbowym. Nie jest to typowy PIT-8C, gdyż DIF posiada siedzibę poza terytorium Polski, ale jest to szczegółowe rozliczenie, które jest bardzo pomocne w rozliczeniu się z podatków od zysków kapitałowych.

Pomocne przeliczenie transakcji na PLN

Za rok 2020, DIF po raz pierwszy wyśle dla inwestorów roczne rozliczenie z przewalutowaniem każdej inwestycji na złotówki. Będzie to bardzo pomocne, gdyż zgodnie z prawem istnieje potrzeba przeliczenia każdej z przeprowadzonych transakcji na polską walutę (według kursu sprzed dnia wykonania danej operacji). Do tej pory Klienci DIF dokonywali tych przewalutowań samodzielnie. Od tego roku, DIF dostarczy już raport z przewalutowanie każdej transakcji.

Podatek od dywidend

Osobną kwestię stanowi podatek od otrzymanych dywidend z akcji oraz z funduszy ETF, kwestia ta została szczegółowo omówiona podatek od dywidend.

Dom maklerski DIF Broker nie jest ekspertem od podaktów od zysków kapitałowych, dlatego w tym artykule zostały poruszone tylko niektóre kwestie. Natomiast po szczegółową poradę jak rozliczyć się z zysków kapitałowych, należy skonsultowac się ze swoim księgowym lub doradcą podatkowym.